面对市面上种类繁多的贷款产品，任借款人千挑万选，多方谨慎对比，最终可能还是会不小心掉“坑”，办理了利息很高的贷款产品。究其原因，是“利率包装”套路多。
为了吸引贷款人办理实际年化利率很高的贷款产品，一些不良的贷款平台往往会对年利率的说法进行包装：有的只说日利率和月利率；有的直接不提利率，只说每天仅用还几元钱的利息；有的……但实际算下来，这些产品的年利率都高得吓人。
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面对这种情况，2021年3月31日，中国人民银行发布公告〔2021〕第3号，要求所有贷款产品均应明示贷款年化利率。今天泛兰士就为大家详细讲解其中的内容。
1、 什么是贷款年化利率？
我们首先看看中国人民银行公告〔2021〕第3号是如何规定的：“贷款年化利率应以对借款人收取的所有贷款成本与其实际占用的贷款本金的比例计算，并折算为年化形式。”这里的“贷款成本”是指借款人在办理贷款过程中所支付的利息以及其他各类直接相关的费用。另外，公告也指出，“贷款本金”应该在合同或者相关的债权凭证中有明确的标出。如果借款人选择分期还款，在计算利息时，应以每期还款后剩余本金来计算，而不能笼统地都用初期的全额本金。
2、如何计算贷款年化利率？
计算贷款年化利率的方法比较多，当前公认比较合理的一种是内部收益率（IRR）。内部收益率是指资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率。根据借款人的借款本金、每期还款金额、贷款期数等要素，运用内部收益率计算贷款年化利率，能真实有效反映贷款成本。
下面我们通过一个例子进行简单说明：借款人张某借入了一笔本金58000元、12个月、月费率0.38%的贷款，按月等额偿还贷款本金和利息，每期还款金额为：58000/12+58000*0.38%=5053.73元。
那么贷款年化利率是0.38%*12=4.56%吗？肯定不对！！
正确计算方法是用IRR，贷款年化利率为8.31%。
3、哪些机构需要明示贷款年化利率？如何明示？
根据公告，所有直接或间接开展贷款业务的机构都需要明示贷款年化利率，直接开展贷款业务的机构有存款类金融机构、汽车金融公司、消费金融公司、小额贷款公司等；间接从事贷款业务的机构，如发布贷款广告或信息的互联网平台等。另外，公告也倡导民间借贷机构参照该标准开展贷款业务。
这些机构，在通过线上或线下渠道宣传贷款产品时，需要在显眼的地方明确标出产品的年化利率，并在签订贷款合同时也写明相关条款。如果需要宣传日利率、月利率等信息，年利率也应该是最显眼的。
贷款年化利率可采用复利或单利方法计算，采用单利计算方法的，应说明是单利。
单利和复利小知识：
单利：即通常所说的“利不生利”的计息方法。是指在计算利息时，仅以本金来计算，先前计息周期中所累积增加的利息不参与计算。
复利：即“利生利”“利滚利”的计息方法。是指在计算某一计息周期的利息时，其先前周期上所累积的利息仍要计算利息。
