在上一篇文章中，我们了解了个人养老金是什么？怎么买？怎么领取的内容。
今天还是继续个人养老金的话题，个人养老金是薅羊毛还是智商税，看完今天的文章，希望您有所判断。
咱们先来了解一下这个项目推动进度，这个项目推动非常快，《个人养老金实施办法》发布不到半月，银保监会就印发《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法的通知》。
(资料图)
不到20天的，银保监会人身险部又印发《保险公司开展个人养老金业务有关事项的通知》。
这两项通知， 明确了什么样的银行、理财公司、保险公司可以发展个人养老金的业务。也就是不是所有银行、理财公司、保险公司都可以开展个人养老金业务，需要满足审核要求。并且要求不低，特别是保险公司的准入门槛非常高，需要满足7个要求，才可以开展个人养老金业务，其中包括保险公司的资本实力、偿付能力、经营稳健性，还有合规意识以及技术条件等。东吴证券此前研报指出，预计符合要求保险公司不足30家。
11月25，《个人养老金先行城市的通知》出来 ，公布了36个先行城市（地区）名单，个人养老金制度开始在先行城市（地区）实施。我昨晚看了一下国家社会保险公共服务平台和掌上12333，已经可以开立养老金账号了，可投资的四种产品类型，现在上线的有6家保险公司的7款保险产品，都是比较大型的保险公司，比如中国人寿，中国人保呀这些。基金产品有10款， 目前可开办个人养老金业务的商业银行有23家。
这样一个国家大力推行的项目，是适合所有人，还是适合部分人呢？是薅羊毛，还是智商税呢？
首先来说说它显而易见的好处， 那就是税收优惠。
个人养老金在交费和投资环节是没有税费的，在上限12000的额度内，是可以退税的，个人所得税税率越高，则退税额度就越高。这其实变相地提高了我们养老金的投资收益。
其次， 国家精挑细选并支持的投资项目，在安全性稳定性收益性上都不会差。
在打破刚兑，利率下行，投资环境极其恶劣的今天， 我们自己投资，很难保证长期稳定的收益，一个不小心，本金还可能血本无归。而投资这类国家政策性项目，我们几乎不用担心这个风险。
第三、 个人养老金是普惠项目，金融机构会尽可能地让利给客户
就比如近几年政府主推的惠民保，惠民保那么火的原因，是因为它真的性价比很高，保险公司几乎不赚钱，甚至是倒贴钱，而个人养老金是与惠民保类似的项目，这个项目政策支持比普惠保更大，金融机构也几乎没办法在这类产品上赚钱。所以，这类产品的性价比是很不错的。
第四、 由于个人养老金需要养老开始才可能领取，所以，它在一定时间内可以防止被挪用。
四个优点，说完了，接下来，来说说它不完美的地方：
第一点，中低收入人群享受不到税务优惠，中高收入人群又嫌税收优惠额度太少，没有吸引力。
个人养老金在交费和投资环节不收税，但在领取时，会收取3%的手续费。所以，如果收入没有达到个税起征点，不仅享受不到税收优惠，还会被税收薅点羊毛。税率3%现的现在是可以退税，但现在退的所是交金额的税费，领取的时候交的可是本金加利息的税费，所以，个税税率只是3%的也薅不着羊毛。只有税率超过3%的人群，才能享受税务优惠。但是个人养老金一年的上限只有12000，平均到每个月才1000，即使个税税率是最高的45%，每年退税也仅5400元，这个额度，吸引力还有比较欠缺的。
第二点：会有人嫌它不灵活。
个人养老金是退休后才可以领取，中途取不了，许多人会嫌它不灵活。关于这一点，我想说，留着养老的，如果中途可以随便取，那万一真就被取了，那养老储蓄不就达不到了吗？国家为什么这么设定，就是因为想要这笔钱专款专用呀。所以，我会把中途不会被挪用总结在优点里。要想克制有钱就想花，没钱拼命找钱也得花的这个人性弱点，唯有强制二字，你实在拿不出来，花不了，忍忍也就过去了，结果不小心被迫做到了延迟满足，你的老年生活可能会因为你这个延迟满足的小操作而富裕不少。所以，我觉得，这点真不算缺点
以上就是我个人对个人养老金的优缺点分析了。对于政策性的东西， 我还是比较看好的。12000的额度是不高，但是想想咱们庞大的的人口基数，要想面够广，那饼就只能摊薄。而且说实话，如果每年用满12000的额度，接着存10年，20年，省的税也是一笔可观的数目，关键是钱确实存下来了，还有安全稳定的投资收益。
